【基本案情】

王某与银行签订《个人购房借款及担保合同》，向银行贷款 155 万元用于购房，房屋办理抵押登记。合同约定借款人逾期还本付息，银行有权解除合同、宣布贷款提前到期、行使抵押权。银行足额发放贷款，王某多次逾期未还款，尚欠本金 1426067.91 元。王某抗辩属于借名买房，实际用款人为案外人李某，自身经济困难、收入下降无力还贷。法院认定借名买房仅属于王某与案外人的内部约定，不能对抗银行，判决解除借款合同，王某偿还全部剩余本息，银行对抵押房产享有优先受偿权。

【律师评议】

刘颖新主任律师认为：

按揭贷款合同遵循合同相对性原则，谁作为借款人签字，谁就承担还款义务；借名买房的内部协议，不对不知情的银行产生约束力。名义借款人偿还债务之后，可以另行依据内部协议向实际用款人追偿。个人经济困难、收入降低不属于法定免责事由，不能免除借款合同项下还款义务。借款人发生逾期违约，银行可依据加速到期条款，要求一次性清偿全部剩余贷款，并有权拍卖处置抵押房屋。

【法条依据】

本案法律依据包括《中华人民共和国民法典》第四百六十五条、第五百六十二条、第五百六十五条、第五百六十六条、第五百七十七条、第六百七十四条、第六百七十五条、第六百七十六条。 《民法典》第四百六十五条，依法成立的合同仅约束合同当事人；第五百六十二条约定解除，出现违约情形守约方可以解除合同；第五百六十六条合同解除后，尚未履行的终止履行，已经履行的可以主张赔偿；第五百七十七条当事人违约应当承担违约责任；第六百七十四条借款人应当按照约定支付利息；第六百七十五条借款人按期返还本金；第六百七十六条逾期还款应当支付逾期利息。