【案情简介】

杨某与朱某离婚。婚姻存续期间，杨某以自己为投保人和被保险人，购买了一份大额年金保险，投保资金来源于夫妻共同存款，受益人原为朱某，后变更为其母亲。离婚时，该保单尚有较高的现金价值。朱某主张分割该保单的现金价值。杨某辩称，保险属于其个人财产，且受益人已非朱某，与朱某无关。

【刘颖新律师评议】

婚姻关系存续期间，以夫妻共同财产投保的人身保险，在离婚时其现金价值属于夫妻共同财产。

财产性质：保单的现金价值是投保人解除合同时保险公司应退还的金额，具有储蓄性和有价性，属于投资性权益。用夫妻共同财产缴纳的保费，所对应的现金价值自然属于夫妻共同财产。

分割方式：1.退保分割：双方可协商退保，分割保险公司返还的现金价值。但可能损失部分预期收益。2.补偿分割：更常见的方式是，保单继续有效，由投保人（杨某）向另一方（朱某）支付保单现金价值的一半作为补偿。现金价值以离婚时的时点计算。

受益人变更的效力：杨某在婚姻关系存续期间将受益人从朱某变更为其母亲，该行为可能被认定为擅自处分夫妻共同财产（因为变更行为本身涉及对未来保险金受益权的处分），损害了朱某的权益。朱某可以主张该变更行为无效，或要求杨某赔偿。但这与分割保单现金价值属于两个不同的诉请。在离婚财产分割中，重点是分割现金价值本身。

【相关法条】

《中华人民共和国民法典》第一千零六十二条：夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，为夫妻的共同财产，归夫妻共同所有：（二）生产、经营、投资的收益；……（五）其他应当归共同所有的财产。

《第八次全国法院民事商事审判工作会议（民事部分）纪要》关于夫妻共同财产认定的相关精神，明确婚姻关系存续期间以夫妻共同财产投保，离婚时仍处于保险期内的保单现金价值，应作为夫妻共同财产分割。