实际出资人因限购、征信问题借用亲戚名义全款购房，双方签订借名协议，房屋一直由出资人居住还贷；几年后名义登记人意外离世，登记人的子女直接主张这套登记房产属于父亲遗产，要求分割房屋。

根据《民法典》第二百一十五条、第二百一十七条规定，不动产权属证书是物权外观证明，但当事人之间真实合同效力不受登记影响；真实有效的借名买房关系，实际出资人才是真实权利人。

实际出资人可以拿出转账流水、借名协议、长期占有居住记录、物业费缴费凭证等完整证据，起诉确认房屋不属于登记人的遗产，登记人的继承人无权分割；若借名协议本身因规避政策被认定无效，出资人只能向继承人主张返还全部购房本金及利息，无法取得房屋产权。